Situationsanalyse - Bonität und Finanzierung
In einem immer komplexer und schnelllebiger werdenden Umfeld wird das Wissen um die eigene wirtschaftliche und finanzielle Position und die Transparenz im Umgang mit dieser Thematik immer wichtiger. Dies gilt sowohl bezogen auf die Position des Freiberuflers oder Unternehmers als auch auf die Situation der Praxis bzw. des Unternehmens.
Gleichzeitig wird - ungeachtet der im Zusammenhang mit Basel II und der weitgehenden Installation von Ratings entstandenen Standards - nicht zuletzt als Folge der Finanzmarkt- und Bankenkrise der Aspekt der sog. Finanzkommunikation und der Transparenz auch im Verhältnis zwischen Darlehensgebern und Darlehensnehmern nochmals an Bedeutung gewinnen. Dies gilt u.a. im Hinblick darauf, dass sich im Kreditgeschäft das Bestreben der Banken nach einer risikoabhängigen Konditionsgestaltung tendenziell weiter verstärken wird. In diesem Zusammenhang wird mangelnde Transparenz seitens der Kreditinstitute oftmals mit einem erhöhten Risiko gleichgesetzt und kann insofern zu – bei einer umfassenden Dokumentation der wirtschaftlichen Verhältnisse des Darlehensnehmers – ggf. nicht gerechtfertigten Risikoaufschlägen führen.
Erfahrungen aus einer Vielzahl von Beratungsmandaten in den vergangenen Jahren zeigen, dass nicht in allen Fällen Freiberuflern, Unternehmern oder Unternehmen die Bewertung der eigenen wirtschaftlichen Situation aus Bankensicht, aber auch bspw. das zur Verfügung stehende Sicherheitenpotential bzw. dessen Einsatzmöglichkeiten in ausreichendem Maße transparent und damit bewusst sind. Um hieraus ggf. resultierende Risiken oder Fehlentscheidungen so weit wie möglich vermeiden bzw. Entscheidungen auf fundierter Basis treffen zu können, analysieren wir sowohl die Vermögens- und Liquiditätssituation unserer Mandanten als auch die bestehenden Finanzierungs- und Besicherungskonstellationen umfassend und ganzheitlich. Hierbei beziehen wir finanz- und immobilienwirtschaftliche sowie versicherungstechnische und steuerliche Aspekte ein.
Das Ergebnis dieser Bestandsaufnahme und Analyse dokumentieren wir in einem - je nach Auftraggeber bzw. Auftragsgegenstand - privaten bzw. betrieblichen Bonitäts- und Finanzierungsstatus. In Abhängigkeit von der Zielsetzung sowie dem Verwendungszweck dieses Status legen wir dabei im Vorfeld der Beauftragung in Abstimmung mit unserem Mandanten die Tiefe der Analyse und den Umfang der Dokumentation fest.
Darüber hinaus stehen wir unseren Mandanten auch zur Verfügung, wenn es um die Analyse betrieblicher Altersversorgung und deren Rückdeckung geht. Hierbei erstreckt sich unsere Tätigkeit – unter Rückgriff auf unsere Kooperationspartner – sowohl auf arbeits-, steuer- und/oder insolvenzrechtliche Fragestellungen als auch den Aspekt bilanzieller Konsequenzen infolge des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes. Darüber hinaus fokussieren wir die Analyse vorhandener Rückdeckungsanlagen im Verhältnis zu dem zur Erfüllung der Versorgungsverpflichtungen prognostisch erforderlichen Kapitalbedarf.
Neben dieser beratenden Sachverständigentätigkeit erstellen wir auf Wunsch unserer Mandanten Privatgutachten - sei es im Vorfeld juristischer Auseinandersetzungen oder zwecks Einbringung in bereits laufende Verfahren. Gegenstand dieser Gutachten ist dabei i.d.R. die Identifizierung etwaiger Falschberatungen im Zusammenhang mit zurückliegenden Finanzierungsvorgängen einschließlich der Quantifizierung hierdurch ggf. eingetretener Vermögensschäden.